La formation sera présentée par Dimitri Palate, Wealth & Asset Management Audit Partner, Ernst & Young
Descriptif à venir
La formation sera présentée par Glenn Meyer, Partner, Banking & Financial Services, et Francisco Torrens, Senior Lawyer, Banking & Financial Services, Arendt & Medernach
Objectifs :
A l’issue de la formation, les participants :
- Connaîtront les évolutions et grandes tendances actuelles liées aux questions LBC/FT ;
- Pourront mesurer l’impact de ces évolutions sur leurs pratiques internes ;
- Auront mis à jour leur compréhension des principales infractions primaires.
Contenu :
Présentation des développements récents tels que :
- Les développements législatifs suivants :
Les modifications apportées à la loi du 12 novembre 2004 relative à la lutte contre le blanchiment et contre le financement du terrorisme (lois du 25 février 2021 et du 20 mai 2021)
La mise en oeuvre de la loi du 10 juillet 2020 instituant un Registre des fiducies et des trusts
La loi du 17 décembre 2021 portant notamment modification du Code pénal
- L’évolution des bonnes et moins bonnes pratiques LBC/FT sur la base de l’expérience des pratiques de la place, de la jurisprudence, des derniers rapports d’activité de la Cellule de Renseignement Financier et du rapport annuel de la CSSF.
Impact des développements récents et à venir dans ce domaine des standards LBC/FT internationaux ou européens, évolutions règlementaires et prudentielles ou encore des recommandations faisant autorité dans l’industrie
Sanctions internationales
- Les nouvelles obligations en matière de LBC/FT suite à l’introduction de nouvelles catégories d’infractions primaires (présentation des infractions primaires en matière de fraude fiscale, obligations pour les réviseurs d’entreprises en découlant, application dans le temps de ces obligations, nouveaux indices de blanchiment d’argent, sanctions encourues).
Cette formation prend en considération la norme NP2021-25.
Le contenu de la présentation est susceptible d’évoluer pour tenir compte d’éventuelles évolutions législatives ou réglementaires à venir ou pour tenir compte des mesures de transposition prises en droit luxembourgeois.
The course will be presented by Hovhannes Azizyan, Manager - Accounting and Reporting Advisory, et Nvard Rostomyan, Senior Manager - Audit & Assurance, Deloitte
The course will be given in English.
This session will cover the main impacts on audit approach from the most recent regulatory updates and/or discussions (Pillar 2, IFRS Updates, New Accounting Law, CNC Q&As, NT IREs, etc.). The purpose will not to deep-dive in each new regulations / pronouncements but to discuss how the audit work is affected and what would be expected from the Réviseur d’Entreprises.
Training categories 6 "Normes d'audit internationales" and 3 "Droit commercial et autres législations"
La formation sera présentée par Fabienne Brilland, Sustainability Senior Manager, et Chanh Nghi Lam, Sustainability Assurance and Advisory Manager, Deloitte
Descriptif à venir
